Última actualización: 21 de marzo de 2025
El confirming se ha consolidado como una de las herramientas de financiación empresarial más utilizadas en España, especialmente por su capacidad para optimizar la gestión de pagos a proveedores. En esta guía completa analizaremos en profundidad qué es el confirming, cómo funciona, sus ventajas tanto para empresas como para proveedores, y compararemos las mejores entidades financieras que ofrecen este servicio en 2025.
✅ Lo que aprenderás en esta guía:
- Qué es exactamente el confirming y cómo puede beneficiar a tu empresa
- Diferencias entre confirming con recurso y sin recurso
- Cómo funcionan las operaciones de confirming paso a paso
- Comparativa de las mejores entidades bancarias que ofrecen confirming
- Requisitos necesarios para contratar un servicio de confirming
- Costes y comisiones asociados al confirming
- Alternativas al confirming y cuándo es mejor optar por otras soluciones
¿Qué es el confirming?
El confirming, también conocido como «factoring inverso» o «factoring de proveedores», es un servicio financiero que permite a las empresas externalizar la gestión de pagos a sus proveedores a través de una entidad financiera. A diferencia del factoring, donde la iniciativa parte del proveedor para cobrar anticipadamente, en el confirming es la empresa cliente quien toma la iniciativa para gestionar sus pagos.
En esencia, el confirming funciona como un intermediario entre la empresa y sus proveedores. La empresa comunica al banco qué facturas quiere pagar y cuándo, y el banco se encarga de gestionar estos pagos, ofreciendo además a los proveedores la posibilidad de cobrar anticipadamente (con un pequeño descuento) o en la fecha de vencimiento acordada.
💡 Dato clave: El confirming mueve anualmente más de 80.000 millones de euros en España, siendo uno de los productos financieros con mayor crecimiento en los últimos años.
¿Cómo funciona el confirming?
El funcionamiento del confirming se desarrolla a través de un proceso bien definido que involucra a tres partes: la empresa cliente, el banco o entidad financiera, y los proveedores. Veamos paso a paso cómo funciona:
- Contratación del servicio: La empresa cliente firma un contrato de confirming con una entidad financiera.
- Comunicación de pagos: La empresa envía periódicamente al banco una relación de facturas a pagar con sus correspondientes vencimientos.
- Notificación a proveedores: El banco notifica a cada proveedor las facturas que han sido incluidas en el sistema de confirming, indicando el importe y la fecha de vencimiento.
- Opciones para el proveedor: En este punto, el proveedor puede elegir entre:
- Cobrar al vencimiento: Esperar hasta la fecha de vencimiento acordada y recibir el importe íntegro.
- Solicitar anticipo: Cobrar anticipadamente, asumiendo un descuento (comisión de anticipo) sobre el importe total.
- Ejecución del pago: El banco realiza el pago según la opción elegida por cada proveedor.
- Cargo a la empresa: En la fecha de vencimiento, el banco carga a la empresa cliente el importe total de las facturas, independientemente de si los proveedores han solicitado anticipo o no.
Ejemplo práctico de confirming
Para entender mejor cómo funciona el confirming, consideremos el siguiente ejemplo:
- Empresa A tiene facturas por pagar a sus proveedores por un total de 100.000€.
- Contrata un servicio de confirming con el Banco X.
- Comunica al banco que quiere pagar estas facturas con un vencimiento a 90 días.
- El Banco X notifica a los proveedores que sus facturas se pagarán en 90 días.
- El Proveedor 1, que tiene una factura de 30.000€, decide esperar y cobrar al vencimiento.
- El Proveedor 2, que tiene una factura de 70.000€, necesita liquidez y solicita el anticipo. Con una comisión del 2%, recibirá 68.600€ inmediatamente.
- A los 90 días, el Banco X carga a la Empresa A los 100.000€ totales.
Tipos de confirming
Existen principalmente dos tipos de confirming, que se diferencian por el nivel de responsabilidad que asume la entidad financiera:
Confirming sin recurso
En el confirming sin recurso, el banco asume el riesgo de impago por parte de la empresa cliente. Esto significa que, si la empresa no puede hacer frente a sus obligaciones cuando llega el vencimiento, el banco no podrá reclamar al proveedor las cantidades anticipadas.
Ventajas principales del confirming sin recurso:
- El proveedor elimina por completo el riesgo de impago
- Mejora la situación contable del proveedor, ya que puede dar de baja la deuda de su balance
- Ofrece mayor tranquilidad al proveedor que ha cobrado anticipadamente
Este tipo de confirming es la modalidad más solicitada por los proveedores, precisamente porque elimina completamente el riesgo de la operación para ellos.
Confirming con recurso
En el confirming con recurso, si la empresa cliente no paga al banco en la fecha de vencimiento, la entidad financiera puede reclamar al proveedor las cantidades anticipadas. Es decir, el riesgo de impago sigue recayendo en el proveedor.
Características del confirming con recurso:
- El banco tiene derecho a reclamar al proveedor las cantidades anticipadas en caso de impago
- Las condiciones financieras (comisiones y tipos de interés) suelen ser más favorables que en el confirming sin recurso
- El proveedor no puede dar de baja la deuda de su balance
Esta modalidad es menos ventajosa para el proveedor, pero puede ofrecer mejores condiciones económicas debido al menor riesgo que asume el banco.
📊 Comparativa rápida: El confirming sin recurso representa aproximadamente el 75% de las operaciones de confirming en España, mientras que el confirming con recurso supone el 25% restante.
Confirming internacional
Además de las modalidades anteriores, existe el confirming internacional, diseñado para gestionar pagos a proveedores extranjeros. Esta variante incluye servicios adicionales como:
- Gestión de divisas
- Adaptación a la legislación internacional
- Cobertura del riesgo país
- Optimización de procesos aduaneros
El confirming internacional es especialmente útil para empresas con cadenas de suministro globales o que trabajan regularmente con proveedores extranjeros.
Ventajas del confirming
El confirming ofrece beneficios significativos tanto para las empresas como para sus proveedores. Veamos las principales ventajas para cada parte:
Ventajas para la empresa cliente
- Simplificación administrativa: Centraliza todos los pagos a proveedores a través de una única entidad, reduciendo la carga administrativa.
- Mejora de la relación con proveedores: Ofrece a los proveedores la posibilidad de cobrar anticipadamente, lo que fortalece las relaciones comerciales.
- Optimización del capital circulante: Permite alargar los plazos de pago sin perjudicar a los proveedores, mejorando así la posición de tesorería.
- Control financiero: Facilita la planificación de los flujos de caja al establecer fechas concretas para los pagos.
- Sin impacto en el endeudamiento: A diferencia de otras formas de financiación, el confirming no computa como deuda financiera en el balance.
- Posibilidad de descuentos: Algunas empresas consiguen descuentos de sus proveedores por facilitar el cobro anticipado.
Ventajas para los proveedores
- Cobro anticipado: Acceso a liquidez inmediata sin necesidad de negociar con cada cliente.
- Eliminación del riesgo de impago: En la modalidad sin recurso, el riesgo de impago desaparece completamente.
- Planificación financiera: Mayor certeza sobre las fechas de cobro, facilitando la gestión de tesorería.
- Sin límites individuales: El proveedor puede anticipar todas las facturas confirmadas sin afectar a sus líneas de crédito.
- Mejora de ratios financieros: En el confirming sin recurso, permite reducir la cifra de clientes y mejorar ratios de solvencia.
- Costes predecibles: Las comisiones de anticipo suelen ser más competitivas que otras alternativas de financiación a corto plazo.
Mejores entidades de confirming en España (2025)
El mercado español ofrece múltiples opciones de confirming, con condiciones y características variables según la entidad. A continuación, presentamos un análisis comparativo de las principales entidades que ofrecen este servicio en 2025:
ING Confirming
ING se ha posicionado como uno de los líderes en el mercado de confirming, destacando por:
- Comisiones competitivas: A partir del 0,25% para anticipos
- Plazo máximo de financiación: Hasta 180 días
- Proceso 100% digital: Gestión completa a través de su plataforma online
- Sin comisiones de estudio o apertura para clientes de ING Empresas
- Confirming sin recurso con condiciones ventajosas
Ideal para: Empresas medianas y grandes con alto volumen de operaciones que valoran la digitalización y la competitividad en precios.
Banco Santander Confirming
El Santander ofrece uno de los servicios de confirming más completos del mercado:
- Amplia experiencia en el sector
- Confirming internacional con presencia global
- Plataforma Santander Trade para operaciones internacionales
- Anticipo desde el día siguiente a la confirmación
- Opciones personalizadas para diversos sectores empresariales
Ideal para: Empresas con necesidades internacionales y aquellas que valoran la solidez y experiencia de una entidad tradicional.
Sabadell Confirming
Banco Sabadell ha desarrollado un producto muy orientado a la flexibilidad:
- Confirming Express para pequeñas empresas
- BS Confirming Internacional para pagos al exterior
- Plazos flexibles adaptados a cada sector
- Servicio de reporting detallado para mejor control
- Posibilidad de aplazamiento adicional para la empresa cliente
Ideal para: Pequeñas y medianas empresas que buscan un servicio adaptado a sus necesidades específicas.
CaixaBank Confirming
CaixaBank ofrece soluciones de confirming con un fuerte componente digital:
- ConfirmingLine: línea multiempresa para grupos empresariales
- CaixaBank Confirming App para gestión móvil
- Anticipo instantáneo para proveedores seleccionados
- Coberturas de riesgo adicionales
- Servicio de facturas electrónicas integrado
Ideal para: Empresas con fuerte presencia regional y grupos empresariales con múltiples filiales.
BBVA Confirming
BBVA ha renovado su servicio de confirming con un enfoque en la experiencia de usuario:
- BBVA Confirming Plus con características premium
- Anticipo sin documentación adicional
- Integración con software de gestión empresarial
- Notificaciones automáticas para proveedores
- Análisis de datos de pagos para optimización financiera
Ideal para: Empresas tecnológicamente avanzadas que valoran la innovación y la integración con sus sistemas.
Bankinter Confirming
Bankinter se distingue por ofrecer un servicio muy personalizado:
- Gestores especializados para cada cliente
- Condiciones negociables según volumen
- Confirming sin recurso con análisis rápido
- Plazos extendidos de hasta 240 días en casos específicos
- Posibilidad de financiación mixta con otras soluciones del banco
Ideal para: Empresas que valoran la atención personalizada y la negociación de condiciones a medida.
📌 Nota importante: Las condiciones específicas pueden variar según el perfil de cada empresa, su volumen de facturación, solvencia y otros factores. Siempre es recomendable solicitar ofertas personalizadas a varias entidades antes de tomar una decisión.
Costes y comisiones del confirming
Los costes asociados al confirming varían según la entidad financiera, el volumen de operaciones y el perfil de riesgo. Estos son los principales conceptos que hay que tener en cuenta:
Para la empresa cliente
- Comisión de administración: Entre un 0,1% y un 0,5% sobre el importe de cada remesa.
- Comisión de estudio: Aplicable al inicio de la relación o en renovaciones anuales.
- Gastos de comunicación: Por las notificaciones enviadas a los proveedores.
- Tipo de interés: En caso de que la empresa solicite aplazamiento adicional al vencimiento.
Para los proveedores (en caso de anticipo)
- Tipo de interés por anticipo: Habitualmente Euríbor más un diferencial, que suele oscilar entre el 1% y el 3%.
- Comisión de anticipo: Entre el 0,25% y el 1% sobre el importe anticipado.
- Gastos de transferencia: En algunos casos, aunque muchas entidades los han eliminado.
Es importante destacar que estos costes son negociables y dependen en gran medida del volumen de operaciones y la solvencia tanto de la empresa cliente como de sus proveedores.
Requisitos para contratar un servicio de confirming
Para acceder a un servicio de confirming, las entidades financieras suelen solicitar una serie de requisitos y documentación. Los principales son:
Requisitos para la empresa cliente
- Antigüedad mínima: Generalmente entre 2 y 3 años de actividad.
- Solvencia financiera: Demostrable mediante balance y cuenta de resultados.
- Ausencia de incidencias: No figurar en registros de impagados como ASNEF o RAI.
- Volumen mínimo: Algunas entidades establecen un volumen mínimo de facturas o importe.
Documentación necesaria
- Cuentas anuales de los últimos 2-3 ejercicios
- Modelo 347 (declaración de operaciones con terceros)
- Relación de proveedores con volúmenes de facturación
- Previsiones de pago para los próximos meses
- Documentación societaria (escrituras, poderes, etc.)
La evaluación del riesgo es un factor determinante en la aprobación del servicio de confirming, especialmente en la modalidad sin recurso, donde el banco asume el riesgo de impago por parte de la empresa cliente.
Confirming vs. otras alternativas de financiación
El confirming es una de las múltiples opciones de financiación empresarial disponibles en el mercado. Para tomar la decisión más adecuada, es importante compararlo con otras alternativas:
Confirming vs. Factoring
| Aspecto | Confirming | Factoring |
|---|---|---|
| Iniciativa | De la empresa pagadora | Del proveedor (empresa que cobra) |
| Relación con proveedores | Mejora la relación | No afecta directamente |
| Alcance | Todos los proveedores | Solo facturas específicas |
| Imagen | Proyecta solidez financiera | Puede sugerir necesidad de liquidez |
| Control | Mayor control sobre pagos | Menor control |
Confirming vs. Línea de crédito
| Aspecto | Confirming | Línea de crédito |
|---|---|---|
| Impacto en balance | No aumenta el endeudamiento | Computado como deuda financiera |
| Coste | Generalmente menor | Habitualmente mayor |
| Flexibilidad | Específico para pagos a proveedores | Uso general |
| Límites | Basado en operaciones comerciales | Basado en capacidad crediticia |
Confirming vs. Póliza de crédito
| Aspecto | Confirming | Póliza de crédito |
|---|---|---|
| Finalidad | Específica para pago a proveedores | Múltiples finalidades |
| Renovación | Automática con cada operación | Renovación periódica |
| Gestión | El banco gestiona los pagos | Gestión propia de la empresa |
| Beneficio para terceros | Los proveedores pueden anticipar cobros | Sin beneficio directo para terceros |
Preguntas frecuentes sobre confirming
¿Es el confirming una forma de financiación?
Sí, el confirming es una herramienta de financiación para proveedores y de gestión de pagos para la empresa cliente. Permite a los proveedores anticipar el cobro de sus facturas, mientras que la empresa puede optimizar su tesorería alargando los plazos de pago sin perjudicar a sus proveedores.
¿Qué diferencia hay entre confirming con recurso y sin recurso?
La principal diferencia radica en quién asume el riesgo de impago. En el confirming sin recurso, el banco asume el riesgo si la empresa cliente no paga. En el confirming con recurso, el banco puede reclamar al proveedor las cantidades anticipadas si la empresa no cumple con su obligación de pago.
¿Afecta el confirming a la CIRBE (Central de Información de Riesgos del Banco de España)?
En el caso de la empresa cliente, el confirming suele registrarse en la CIRBE como riesgo comercial, no como endeudamiento financiero. Para el proveedor, en el confirming sin recurso no aparece en CIRBE, mientras que en el confirming con recurso puede registrarse como riesgo indirecto.
¿Es recomendable el confirming para empresas pequeñas?
El confirming puede ser beneficioso para empresas de cualquier tamaño, aunque tradicionalmente ha sido más utilizado por medianas y grandes empresas. Actualmente, muchas entidades ofrecen soluciones adaptadas a pequeñas empresas, con requisitos y costes más accesibles.
¿Puede un proveedor rechazar el confirming?
Sí, un proveedor puede optar por no utilizar el servicio de confirming y esperar a cobrar en la fecha de vencimiento original. La participación en el sistema de confirming es voluntaria para los proveedores.
¿Es posible utilizar el confirming para pagos internacionales?
Sí, existe la modalidad de confirming internacional, diseñada específicamente para gestionar pagos a proveedores extranjeros. Este servicio incluye gestión de divisas y adaptación a normativas internacionales.
Conclusiones: ¿Es el confirming adecuado para tu empresa?
El confirming se ha consolidado como una herramienta financiera de gran valor para empresas de diversos tamaños y sectores. Su capacidad para optimizar la gestión de pagos y ofrecer financiación a proveedores lo convierte en una opción muy atractiva en el actual entorno empresarial.
Sin embargo, la decisión de implementar un sistema de confirming debe tomarse considerando:
- El volumen y frecuencia de pagos a proveedores
- La importancia estratégica de tus proveedores
- Tu capacidad de negociación con entidades financieras
- Los objetivos específicos de tu estrategia financiera
- La situación de liquidez de tu empresa
Como comparador financiero especializado, en Stratex Lab podemos ayudarte a encontrar la solución de confirming que mejor se adapte a las necesidades específicas de tu empresa. Nuestro análisis personalizado te permitirá comparar las distintas ofertas del mercado y tomar la decisión más adecuada para optimizar tu gestión financiera.
Este artículo tiene un carácter meramente informativo y no constituye asesoramiento financiero profesional. Te recomendamos consultar con un asesor financiero antes de contratar cualquier producto o servicio.
