Última actualización: 2 de abril de 2026
Fiscalidad
Actualizado marzo 2026
Si has trabajado por primera vez en 2025 y te retuvieron IRPF en la nomina, es muy probable que Hacienda te deba dinero. La campana de la renta 2025 arranca el 8 de abril de 2026 y termina el 30 de junio. El borrador no muerde, pero confirmarlo sin revisarlo puede costarte cientos de euros. Aqui te explicamos como hacer tu primera declaracion paso a paso, sin certificado digital y sin pagar a nadie.
Lo esencial
Quien tiene que declarar: Si cobraste mas de 22.000 euros de un pagador (o mas de 15.876 euros con dos o mas pagadores). Todos los autonomos, sin excepcion.
Fechas clave: Online desde el 8 de abril. Telefono desde el 6 de mayo. Presencial desde el 1 de junio. Limite: 30 de junio de 2026.
Que necesitas: DNI, numero de referencia (o Cl@ve), datos fiscales que te da Hacienda y poco mas. Se hace gratis en Renta Web.
Ojo: Aunque no estes obligado, si te retuvieron IRPF probablemente te salga a devolver. No declarar es regalar dinero a Hacienda.
Estas obligado a hacer la declaracion de la renta por primera vez?
Que sea tu primera renta no cambia las reglas. Los limites son los mismos para todos. Pero como es la primera vez, lo normal es que no tengas claro si llegas o no. Vamos a simplificarlo.
| Situacion | Obligado a declarar? | Te conviene declarar? |
|---|---|---|
| Primer empleo, un pagador, <22.000 euros | No | Si, si te retuvieron IRPF |
| Primer empleo, un pagador, >22.000 euros | Si | Obligatorio |
| Dos trabajos, >15.876 euros (2do pagador >1.500 euros) | Si | Obligatorio |
| Practicas remuneradas con contrato | Depende del importe total | Si, suele salir a devolver |
| Beca publica de estudio | No (exenta) | Solo si tienes otros ingresos |
| Autonomo (cualquier ingreso) | Si, siempre | Obligatorio |
Caso tipico: primer empleo con practicas
Si hiciste practicas remuneradas en 2025, te aplicaron una retencion del 2% de IRPF. Si cobraste 8.000 euros, te retuvieron unos 160 euros. Como esa cantidad esta por debajo del minimo personal (5.550 euros de minimo + reduccion por rendimientos del trabajo), tu cuota real es 0 euros. Resultado: Hacienda te devuelve esos 160 euros integros.
Como obtener el numero de referencia sin certificado digital
Para acceder a Renta Web necesitas identificarte. Si es tu primera declaracion, lo mas probable es que no tengas certificado digital ni Cl@ve. No pasa nada: el metodo mas sencillo es el numero de referencia.
Entra en la web de la Agencia Tributaria
Ve a sede.agenciatributaria.gob.es y busca «Obtener numero de referencia» (o accede directamente desde la seccion Renta 2025).
Introduce tu DNI/NIE y la fecha de validez
Te pedira el numero de tu documento y la fecha de caducidad que aparece en el. Formato: dd-mm-aaaa.
Indica que NO presentaste renta el ano anterior
Como es tu primera vez, el sistema te pedira los ultimos 5 digitos de una cuenta bancaria de la que seas titular. No de la casilla 505 (que no tienes), sino de tu cuenta del banco.
Guarda tu numero de referencia
Es un codigo alfanumerico de 6 caracteres. Con el, tu DNI y la fecha de validez puedes acceder a Renta Web tantas veces como necesites.
Alternativas si no te funciona el numero de referencia
Cl@ve PIN: Necesitas registrarte previamente (en una oficina de la Seguridad Social o Hacienda, con DNI). Si lo tienes, es el metodo mas comodo a largo plazo.
Certificado digital: Se obtiene en la FNMT (fnmt.es). Gratis, pero requiere ir a una oficina a verificar tu identidad. Si piensas hacer gestiones con la Administracion a menudo, merece la pena.
Que documentos necesitas para tu primera declaracion
Menos de lo que piensas. Hacienda ya tiene la mayor parte de tus datos (te los envian las empresas, los bancos y tu casero). Pero conviene tener a mano lo siguiente para verificar que el borrador no se deja nada:
| Documento | Para que | Donde lo consigo |
|---|---|---|
| Datos fiscales | Base del borrador, ingresos y retenciones | Renta Web (los descarga automaticamente) |
| Certificado de retenciones | Verificar que el salario y las retenciones cuadran | Tu empresa (te lo debe dar antes de abril) |
| Contrato de alquiler | Deduccion autonomica por alquiler | Tu copia del contrato + recibos de pago |
| Recibos de donaciones | Deduccion por donativos (hasta 80% primeros 250 euros) | La ONG o entidad te lo envia |
| NIF del casero | Casilla de deduccion por alquiler | Aparece en tu contrato de alquiler |
| Cuota sindicato o colegio | Reduccion de rendimientos del trabajo | Tu sindicato o colegio profesional |
Ojo con esto
Los datos fiscales estan disponibles desde mediados de marzo, pero a veces faltan cosas. Si cambiaste de empresa a final de ano, es posible que el certificado de tu segundo empleador no aparezca hasta abril. No presentes antes de tener todos los datos: corregir una declaracion ya enviada es posible, pero es un proceso mas lento.
Como acceder a Renta Web y revisar tu borrador
Renta Web es la herramienta gratuita de la Agencia Tributaria. No necesitas descargar nada: funciona desde el navegador. Asi se usa paso a paso:
Accede a Renta Web
Entra en sede.agenciatributaria.gob.es, seccion «Campana de Renta 2025». Haz clic en «Servicio de tramitacion borrador / declaracion». Identificate con tu numero de referencia, Cl@ve o certificado.
Revisa tus datos personales
Domicilio fiscal, estado civil, si tienes hijos (probablemente no si es tu primera renta). Si alquilas piso, marca que vives de alquiler: puede activar deducciones autonomicas.
Comprueba los rendimientos del trabajo
Verifica que el salario bruto, las retenciones de IRPF y las cotizaciones a la Seguridad Social coinciden con tu certificado de retenciones. Si tuviste dos empleos, comprueba que aparecen ambos.
Anade las deducciones que falten
El borrador NO incluye automaticamente: alquiler (deduccion autonomica), donativos, cuotas sindicales ni gastos de colegiacion. Si te aplica alguna, anadela manualmente.
Mira el resultado
Al final del resumen veras «A ingresar» o «A devolver». Si sale a devolver, indica tu IBAN para que te hagan la transferencia. Si sale a pagar, puedes fraccionarlo en dos plazos (60% en junio + 40% en noviembre).
Presenta la declaracion
Si todo esta correcto, haz clic en «Presentar declaracion». Recibiras un PDF de confirmacion con numero de registro. Guardalo. La devolucion tarda entre 2 y 6 semanas normalmente (los que presentan en abril suelen cobrar antes).
72%
de las declaraciones de la renta salen a devolver
Fuente: Agencia Tributaria, campana 2024. La proporcion es aun mayor en primeras declaraciones.
Las casillas que un joven no puede ignorar
El borrador tiene cientos de casillas, pero si es tu primera renta, solo unas pocas van a marcar la diferencia entre pagar de mas o que te devuelvan lo que es tuyo. Estas son las que tienes que revisar si o si:
| Casilla | Que es | Por que importa |
|---|---|---|
| 0003 | Rendimientos del trabajo | Tu salario bruto. Comprueba que cuadra con tu certificado. |
| 0012 | Cotizaciones a la Seguridad Social | Se restan de tu base imponible. Reduce lo que pagas. |
| 0014 | Cuotas sindicales | Deducibles al 100%. El borrador a veces no las incluye. |
| 0596 | Retenciones del trabajo | Lo que ya te retuvieron de IRPF. Si retuvieron de mas, te devuelven. |
| Autonomica | Deduccion por alquiler de vivienda | Varia por CCAA. En Madrid hasta 1.000 euros, en Valencia hasta 900 euros. El borrador NO la incluye. |
| 0723 | Deduccion por donativos | Primeros 250 euros donados se deducen al 80%. Muy rentable. |
| 0670 | Resultado de la declaracion | Positivo = a pagar. Negativo = a devolver. Es la casilla final. |
Deducciones por alquiler de vivienda habitual para jovenes
Si alquilas piso, esta es probablemente la deduccion mas importante de tu primera renta. Y es la que mas gente se deja, porque el borrador no la incluye automaticamente. Tienes que anadirla tu.
La deduccion estatal por alquiler se suprimio para contratos firmados a partir de enero de 2015. Pero las deducciones autonomicas siguen vigentes y son bastante generosas, especialmente para jovenes:
| Comunidad Autonoma | Deduccion maxima | Requisitos principales |
|---|---|---|
| Madrid | 1.000 euros (30% del alquiler) | Menor de 35 anos, BI <25.620 euros |
| Comunidad Valenciana | 900 euros (25% del alquiler) | Menor de 35 anos, BI <25.000 euros |
| Cataluna | 600 euros (10% del alquiler) | Menor de 32 anos, BI <20.000 euros |
| Andalucia | 600 euros (15% del alquiler) | Menor de 35 anos, BI <25.000 euros |
| Aragon | 600 euros | Menor de 35 anos, determinados municipios |
| Galicia | 600 euros (20% del alquiler) | Menor de 35 anos, BI <22.000 euros |
Traducido a euros: si pagas 700 euros al mes de alquiler en Madrid (8.400 euros al ano), la deduccion de 1.000 euros es como si te rebajaran el alquiler un mes y medio. No reclamarlo es tirar ese dinero.
Imprescindible para la deduccion por alquiler
Necesitas el NIF de tu casero y la referencia catastral de la vivienda (aparece en tu contrato o en el recibo del IBI). Si tu casero no declara el alquiler, eso no te impide a ti deducir: el riesgo fiscal es suyo, no tuyo.
Cuanto suele devolver Hacienda en la primera renta?
Depende de tus ingresos y retenciones, pero estos son los escenarios mas habituales para un joven que declara por primera vez:
| Perfil | Ingresos brutos | Resultado tipico |
|---|---|---|
| Practicas 6 meses | 5.000-8.000 euros | Devolucion 100-300 euros |
| Primer empleo (1 pagador) | 15.000-20.000 euros | Devolucion 200-800 euros |
| 2 empleos mismo ano | 18.000-25.000 euros | A pagar 300-1.500 euros |
| Joven con alquiler + deduccion | 16.000-22.000 euros | Devolucion mayor (+500-1.000 euros extra) |
Por que con 2 empleos te suele salir a pagar?
Cada empresa retiene IRPF como si fuera tu unico pagador. Si trabajaste medio ano en una y medio en otra, cada una retuvo menos de lo que deberia porque calcularon sobre un salario parcial. Al sumar ambos ingresos, tu tipo real es mayor que el que te aplicaron. Resultado: debes la diferencia. No es una multa, es un ajuste. Si sabes que va a pasar, puedes pedir a tu segunda empresa que te retenga mas para evitar el susto. Consulta los tramos del IRPF actualizados para calcular cuanto te corresponde realmente.
Errores que cometen (casi) todos en su primera renta
Hemos recopilado los fallos mas frecuentes que vemos en primeras declaraciones. Evitarlos puede ahorrarte entre 200 y 1.500 euros:
1. Confirmar el borrador sin revisarlo. Es el error numero uno. El borrador es una propuesta de Hacienda con los datos que tiene, no una declaracion optimizada para ti. Si no revisas, pierdes deducciones que Hacienda no incluye de oficio. Antes de confirmar, aprende a revisar el borrador de la renta y corregir errores.
2. No incluir la deduccion por alquiler. El borrador no la trae. Si vives de alquiler y cumples requisitos, puedes dejarte entre 300 y 1.000 euros sobre la mesa.
3. No declarar porque «no estoy obligado». Si te retuvieron IRPF y tus ingresos fueron bajos, declarar te sale gratis y recibes una devolucion. No hacerlo es perder dinero.
Mas errores frecuentes
4. No declarar donaciones. Si donaste a una ONG, los primeros 250 euros tienen una deduccion del 80%. Donar 100 euros te ahorra 80 euros en la renta.
5. Declarar tarde. Si te sale a devolver no pasa nada, pero si te sale a pagar y presentas fuera de plazo, habra recargos (del 1% al 15% segun el retraso).
6. Olvidar cuotas sindicales o de colegio profesional. Son deducibles al 100% de los rendimientos del trabajo. Pequenas cantidades que suman.
Que hacer con la devolucion: tu primer paso como inversor
Si te devuelven 400-800 euros y no los necesitas para pagar facturas, tienes una oportunidad que pocos jovenes aprovechan: usar esa devolucion como tu primera inversion. Con 500 euros puedes abrir una cartera en un roboadvisor o comprar tu primer fondo indexado. Si lo repites cada ano y aportas un poco cada mes, el interes compuesto hace el trabajo pesado. Hemos escrito una guia completa para empezar a invertir desde cero pensada para alguien en tu situacion.
Lo que deberias saber antes de presentar
Antes de darle a «Presentar declaracion»
Puedes modificarla despues. Si te equivocas, puedes presentar una declaracion complementaria o una rectificacion. Pero es mas lento que hacerlo bien a la primera.
Hacienda tiene 4 anos para revisar. No te relajes porque la hayan aceptado. Si detectan un error, pueden reclamarte en los 4 ejercicios siguientes.
Si te sale a pagar mas de 500 euros, puedes fraccionarlo: 60% en junio y 40% en noviembre, sin intereses.
Pide cita telefonica si te bloqueas. A partir del 6 de mayo, el servicio «Le Llamamos» de la AEAT es gratuito y te ayudan a completar la declaracion por telefono. Necesitas cita previa que puedes pedir desde el 29 de abril.
Preguntas frecuentes
Puedo hacer la renta si nunca la he hecho antes y no tengo Cl@ve?
Si. Puedes acceder con tu numero de referencia, que se obtiene con tu DNI/NIE, la fecha de validez del documento y los ultimos 5 digitos de una cuenta bancaria tuya. No necesitas certificado digital ni Cl@ve para hacer tu primera declaracion.
Si he trabajado solo 3 meses, tengo que declarar?
Probablemente no estes obligado (porque no llegaras a 22.000 euros anuales con un solo pagador). Pero si te retuvieron IRPF de la nomina, te conviene declarar voluntariamente: como tus ingresos anuales son bajos, la cuota sera cero o muy baja y te devolveran lo retenido.
Las becas de estudio tributan en la renta?
Las becas publicas para estudios reglados (Ministerio, CCAA, universidades) estan exentas de IRPF hasta ciertos limites (en torno a 6.000 euros para estudios de grado, 18.000 euros para master). Las becas de entidades privadas que son remuneracion por trabajo (no por estudio) si tributan como rendimiento del trabajo.
Cuanto tarda Hacienda en devolver el dinero?
Legalmente tiene 6 meses (hasta el 31 de diciembre). En la practica, si presentas por internet en abril o mayo, la devolucion suele llegar en 2 a 6 semanas. Los que declaran en junio suelen esperar mas. Si pasan 6 meses sin devolucion, Hacienda te debe intereses de demora.
Me penalizan por declarar voluntariamente si no estaba obligado?
No. Si el resultado te sale a devolver, cobras la devolucion. Si te sale a pagar (poco probable en este caso), tendrias que pagarlo. No hay penalizacion por declarar voluntariamente, es un derecho del contribuyente.
Que pasa si mi casero no declara el alquiler?
Tu puedes aplicar la deduccion igualmente. La obligacion de declarar los ingresos por alquiler es del propietario, no tuya. Lo unico que necesitas es el NIF de tu casero y la referencia catastral del piso, que aparece en tu contrato o en el recibo del IBI.
FUENTES
— Agencia Tributaria: Campana de Renta 2025, sede.agenciatributaria.gob.es
— Ley 35/2006 del IRPF, art. 96 (obligacion de declarar) y disposiciones adicionales
— Orden HAC/242/2025, de 13 de marzo (modelos y plazos campana 2025)
— Normativa autonomica IRPF: deducciones por alquiler de vivienda habitual por CCAA
— Agencia Tributaria: estadisticas de la campana de renta 2024
Stratex Lab es un comparador independiente. Este articulo tiene caracter informativo y no constituye asesoramiento fiscal. La normativa puede variar entre comunidades autonomas; consulta siempre la web oficial de la Agencia Tributaria antes de presentar tu declaracion.
